Пример бизнес-плана

План реального предприятия

Суть проекта

Проект предусматривает создание центра по торговле автомобилями – иномарками, обеспечивающего гарантийное и послегарантийное обслуживание и ремонт автомобилей, продажу запасных частей и сопутствующих товаров, оказание дополнительных услуг.

Цели проекта

Основными целями являются:

Диверсификация основного бизнеса компании “Форсаж».

Развитие основных производственных фондов компании в форме создания собственной высокотехнологической базы для сервисного обслуживания автомобилей.

Извлечение дополнительной прибыли от коммерческого использования центра технического обслуживания и продажи автомобилей.

Характеристики соответствующего сектора рынка

Емкость рынка автомобилей в нише, занимаемой иномарками, растет вслед за ростом покупательной способности населения. Поэтому торговля автомобилями, запчастями и сервис имеют хорошие перспективы.

Продажи иномарок устойчиво растут из года в год. В 2002 г. в стране было продано 480 тыс. автомобилей.

В Московской области продается не менее 30% от количества иномарок, проданных в Москве, но сервисных станций мало. Следовательно, московским СТО приходится обслуживать и областные машины.

Мощность проектируемого предприятия обеспечит выполнение работ в количестве 65 тыс. нормо-часов в год при двухсменной работе. Следовательно, при хорошем менеджменте полная загрузка мощностей предприятия будет обеспечена.

На российском рынке сервиса проявились и будут нарастать следующие тенденции:

♦ рост спроса на сервис – в стране ранее никогда не было СТО для импортных автомобилей и по мере роста парка растет спрос на услуги;

♦ увеличение объема кузовных и малярных работ вследствие увеличения количества аварий из-за возрастающей плотности движения на дорогах;

♦ увеличение объема работ по дополнительному оборудованию, обеспечивающему повышенный комфорт водителям и пассажирам;

♦ сокращение объема работ по обслуживанию вследствие появления все более качественных машин, с узлами, не требующими смазки и т. д.;

♦ сокращение объема механических работ вследствие введения в конструкции машин долговечных и износостойких деталей;

♦ острый дефицит кадров ремонтников.

Проектируемое предприятие займет, при условии применения современного оборудования и новейших технологий, достойное место на растущем рынке сервиса.

Предполагаемая клиентура

Клиентами предприятия будут покупатели автомобилей и привлеченные рекламой владельцы машин.

Объемы реализации автомобилей, услуг и запчастей будут зависеть от квалификации персонала и менеджмента.

Предлагаемые услуги и товары

Проектируемое сервисное предприятие будет выполнять все виды ремонтов и обслуживания автомобилей, включая гарантийные.

Предприятие будет иметь автосалон (демзал и площадку для демонстрации автомобилей).

Реализация запасных частей и сопутствующих товаров будет осуществляться для ремонтов, а также через торговую секцию или магазин.

Дополнительные услуги, которые планируется оказывать в предприятии: установка дополнительного оборудования, тюнинг, специальная окраска и др.

Обоснование проекта для инвесторов

Предприятие будет полноценным специализированным высоколиквидным объектом, который может быть, при необходимости, продан или сдан в аренду (строительство и сдача в аренду, лизинг или франчайзинг сервисных центров – одно из признанных направлений бизнеса).

Рынок сервисных услуг еще много лет будет ощущать недостаток предложения качественных ремонтных услуг, поэтому ожидается необходимый объем заказов даже при не слишком затратной рекламе.

Основные проблемы в осуществлении проекта

Основными проблемами в осуществлении проекта являются:

На выделенном участке экономически целесообразно строить здание общей площадью трех этажей около 8,0 тыс. кв. м. Для торгово-сервисного центра достаточно около 4,0 тыс. кв. м. Поэтому необходимо привлечь соинвестора для долевого участия в строительстве с выделением ему части здания и территории.

Трудности в обеспечении квалифицированными кадрами.

Пути решения проблем

Для финансирования строительства сервисно-торгового центра необходимо подыскать партнера для долевого участия.

Решение проблемы обеспечения кадрами возможно для начала деятельности лишь за счет высокого уровня заработной платы основных специалистов. Впоследствии необходимо осуществление эффективной программы обучения и переподготовки кадров, а также программы закрепления и удержания кадров.

Объем инвестиций

Для создания торгово-сервисного центра необходимы инвестиции:

Для инвестирования будут использованы:

Собственные средства – 3300000,0 долл.

Средства соинвестора по строительству – 2500000,0 долл.

Далее в расчетах рассматриваются только собственные средства, так партнер по долевому строительству участвует только в финансировании строительства, получит свою часть здания и не участвует в дальнейшей эксплуатации торговосервисного центра.

Организационный план

Создание центра предполагается осуществить в организационно-правовой форме отделения компании “Форсаж».

К основным видам хозяйственной деятельности центра планируется отнести следующее.

Техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей (до 25% от объема планируемой выручки).

Реализация легковых автомобилей марки (до 23% от объема планируемой выручки).

Реализация запасных частей к легковым автомобилям, продажа аксессуаров, расходных материалов, технологических жидкостей и т. д. (до 25% от объема планируемой выручки).

Оказание дополнительных услуг, в том числе: установка охранных систем, звукового оборудования, средств мобильной связи, мойка автомобилей, чистка салонов автомобилей (до 2% от объема планируемой выручки).

Создание центра планируется осуществить на приобретаемом в собственность земельном участке (аренда с правом последующего выкупа) общей площадью 0,45 га.

Сроки

Ориентировочный срок создания центра (от момента начала строительства до ввода центра в эксплуатацию) – около 20 месяцев. Условный объем затрат на приобретение земельного участка под строительство центра, включая стоимость услуг по его оформлению, уплату налогов, пошлин и иных платежей, – до 0,5 млн долл. США.

Разработка комплекта проектной документации на строительство центра осуществляется специализированной организацией, отобранной на основе конкурса (тендера).

Необходимые площади и оборудование

Проведение комплекса работ по строительству центра планируется осуществить с использованием специализированных организаций, отобранных на условиях конкурса (тендера).

Общая стоимость разработки комплекта проектной документации, включая стоимость выдачи технических условий и долевого участия в подключении и эксплуатации инженерных сетей, расходов на согласование и получение разрешительной документации, строительных, монтажных и отделочных работ по сооружению здания, включая прокладку и подключение инженерных сетей, страховое обеспечение, услуги технического, архитектурно-строительного надзора, пожарной охраны, административно-технической инспекции, а также сдачи объекта, его ввода в эксплуатацию и оформления права собственности составит до 5,3 млн долл. США.

При этом общая площадь здания составит ориентировочно

8,0 тыс. кв. метров, из которых в собственность торгово-сервисного центра перейдут 4266 кв. м для производственных и служебных помещений:

– производственных помещений – до 1600 кв. м;

– автосалона и демонстрационного зала – до 400 кв. м;

– склада запасных частей – до 800 кв. м;

– офисных помещений – до 466 кв. м;

– склада (легковые автомобили) – до 1000 кв. м.

Производственная база центра будет сформирована из

16 технологических участков (постов), позволяющих производить все виды специализированных операций по техническому обслуживанию и ремонту легковых автомобилей, в том числе, – посты приемки, общего ремонта, диагностики, кузовного ремонта и сварочных работ, регулировки схода-развала колес, участки топливной аппаратуры, систем кондиционирования,, электрооборудования и бортовых компьютерных систем, агрегатный, арматурный, аккумуляторный, окрасочный и т. д. Закупка основных видов технологического оборудования для оснащения центра будет осуществляться в специализированных фирмах.

Общая стоимость технологического, складского, торгового и офисного оборудования для оснащения центра, включая стоимость монтажных работ, составит около 0,5 млн долл. США, в том числе:

– стоимость технологического оборудования – 250,0 тыс. долл.;

–стоимость складского и торгового оборудования – 100,0 тыс. долл.;

– стоимость офисного оборудования – 100,0 тыс. долл.;

– стоимость монтажных и пуско-наладочных работ – 50,0 тыс. долл.

Численность персонала центра планируется сформировать в количестве 76 человек (при коэффициенте загруженности – более 0,7), в том числе:

– производственный персонал ремонтного цеха – сдельщики – 42 человек;

–производственный персонал ремонтного цеха—на окладе– 12 человек;

– административный и вспомогательный персонал остальных служб – 22 человека.

При этом расчетный годовой фонд оплаты труда персонала центра составит до 1,3 млн долл. США, включая социальный налог.

Организационная структура

Ниже приведена примерная структура проектируемого предприятия.

Штатное расписание

Заработная плата для сдельщиков указана ориентировочно (табл. 22).

План мероприятий и сроки их исполнения изложены в табл. 23.

Таблица 23

План мероприятий и основные сроки

Основные направления маркетинга

Программа маркетинга должна предусматривать усилия в следующих направлениях:

Привлечение клиентов:

♦ более привлекательными условиями, чем у тех СТО, где они обслуживаются в настоящее время;

♦ первоочередным обслуживанием без многодневного ожидания;

♦ высоким качеством работ;

♦ организацией, при необходимости, ночного сервиса;

♦ организацией кратковременного ремонта без предварительной записи;

♦ низкими ценами на запчасти и сопутствующие товары. Программа торговли запасными частями и сопутствующими

товарами должна быть направлена на привлечение покупателей:

♦ из числа клиентов сервиса;

♦ из числа близко живущих автомобилистов;

♦ из других клиентов, привлеченных рекламой. Программа торговли автомобилями должна предусматривать привлечение клиентов:

♦ из числа предприятий и учреждений – деловых партнеров;

♦ из других клиентов, привлеченных рекламой.

Основной задачей PR и рекламы на первый период деятельности является создание репутации предприятия с высоким качеством работ и приемлемым уровнем цен.

Реклама может быть малозатратной и только адресной. Широкая реклама в СМИ не требуется. Лишь периодические рекламные акции, лучше сезонные и адресные.

Экономическое обоснование

Исходные данные для расчетов

Для расчетов приняты следующие отправные данные (табл. 24).

Расходы на строительство, содержание, эксплуатацию и заработную плату приняты на уровне характерных для отрасли.

Таблица 24

Общие издержки

Сколько-нибудь точный расчет этих данных невозможен на стадии бизнес-плана, а данные практиков – надежный ориентир, по крайней мере, эти цифры не занижены – значит, и вероятная погрешность основанных на них расчетов может быть лишь в сторону завышения расходов, что менее рискованно.

В расчетах приняты следующие нормативы издержек.

1. Материальные издержки (основные, вспомогательные материалы и комплектующие).

2. Издержки на заработную плату – 35,6% от ФОТ (единый социальный налог), в том числе:

– пенсионный фонд – 28% от ФОТ;

– фонд ОМС – 3,6% от ФОТ;

– социальное страхование – 4% от ФОТ.

3. Издержки на энергию, в том числе (тарифы):

– тепловая энергия – 336 руб./Гкал;

– электроэнергия —1,04 руб./кВт;

– водоснабжение —12,24 руб./куб. м;

– канализация —11,64 руб./куб. м;

– телевидение —180 руб./год – точка;

– вывоз мусора – 220 800 руб./год.

4. Издержки на услуги связи (тариф) —150 руб. за абонентский номер.

5. Издержки на рекламу (тариф) – до 2,25 млн руб. + 3,75% с объема, превышающего 30,0 млн руб.

6. Транспортные (эксплуатационные) расходы (тариф) – до 1% от суммы оборота.

7. Командировочные расходы (тариф) – до 1% от оборота.

8. Амортизация оборудования (тариф) – до 10% от балансовой стоимости.

9. Прочие издержки (тариф) – до 1% от суммы прямых затрат.

10. НДС – 20%.

11. Дорожный налог – 1%.

12. Налог на имущество – 20%.

13. Налог на прибыль – 24%.

Ставка стоимости нормо-часа для оплаты за ремонт установлена 40 долларов за час. В последующие четыре года ставка может увеличиваться ежегодно.

Заработная плата производственному персоналу установлена на общепринятом уровне заработной платы сдельщиков для сервисных предприятий – 25% до 35% от нетто-выручки за нормо-часы. Средняя заработная плата механиков должна составить 600—800 долларов, ведущих жестянщиков и маляров – около 1200 долларов.

Заработная плата управленческому и непроизводственному персоналу установлена достаточно высокая. Дело в том, что ввиду острого дефицита кадров, придется переманивать ведущих специалистов у других фирм.

Норма рабочего времени в 2005 году составит при 40-часовой рабочей неделе – 2001 ч. (8 ч. X 244 дня + 7 ч. X 7 дней).

Реальное рабочее время за минусом 8% (отпуска и болезни) – 1840 ч.

Продуктивное рабочее время – 85% – средняя величина, за вычетом времени подготовки к работе, работы на собственную фирму и т. п.

Таблица 25

Объемы реализации сервиса и штат цеха

Экономические параметры для расчетов

Таблица 26

График инвестирования

В расчете учтены налоги: на имущество, с прибыли, на фонд зарплаты, на пользователей автодорог.

Срок амортизации зданий – 10 лет.

Срок амортизации оборудования – 1 0 лет. Общий объем затрат на создание центра ориентировочно составит до 3,3 млн долл. США.

Некоторые условия.

В расчетах принято, что расходы по строительству будут оплачиваться в течение срока строительства – 01.05.2003 – 31.01.2005.

Расходы по приобретению оборудования будут оплачиваться в период 4 квартала 2004 г. – января 2005 г.

НДС включен во все расчеты.

Объем продажи автомобилей принят: 50, 100 и 200 автомобилей соответственно в 2005, 2006, 2007 годах по средней цене 15 тыс. долл. включая НДС. Валовой доход от продажи автомобилей принят в размере 12% от цены.

Объем продажи запчастей при сервисе установлен на уровне, равном стоимости работы. Это соотношение правомерно, так как в практике статистика отмечает, в зависимости от моделей, реализацию запчастей при общих ремонтах, равных 110—130% стоимости работ.

Объем продажи сопутствующих товаров и запчастей через торговую секцию тоже принят равным стоимости работ, хотя он может быть развит гораздо сильнее при хорошем менеджменте.

Наценка на запчасти, которая может быть сделана в торговле, принята в размере 50%.

Наценка на сопутствующие товары принята в размере 50%.

Возможный объем дополнительных услуг принят на основании данных аналогичных предприятий.

Предполагаемые объемы реализации

В расчетах принято, что деятельность предприятия разовьется до полной мощности за 3 года.

Таблица 27

Предполагаемые результаты деятельности

Прибыли-убытки Расчет показывает удовлетворительную прибыльность деятельности с первого года работы предприятия.

Таблица 28

Кэш фло

Таблица 29

Расчет показывает удовлетворительное накопление собственного капитала.

Таблица 30

Расчет показывает, что все финансовые показатели, начиная со второго года деятельности, удовлетворительны.

Таблица 31

Заключение

Таблица 32